AUDITORÍA
TEMARIO: Auditoría Forense.
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STPS-DFTDF-SCP: GLC-081206-AG6-0013
La inversión en la cartera, conforme al apetito de riesgo que se tenga, es una decisión que se debe tomar con apoyo en el conocimiento: del mercado, de nuestra situación financiera, del cliente; el no hacerlo puede poner en riesgo la continuidad del negocio.
ÍNDICE:
1. LA AUDITORÍA Y EL FRAUDE
- Auditoría externa y auditoría interna
2. ORIGEN DEL TÉRMINO FORENSE
- Conceptos generales
- Objetivos
- Perfil y rol del auditor forense
- Técnicas de auditoría forense
- Fases de la auditoría forense
3. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
- Identificación y evaluación de los riesgos empresariales.
- Clasificación y calificación de riesgos.
4. TIPIFICACIÓN DE LOS DELITOS CORPORATIVOS HERRAMIENTAS DE PREVENCIÓN DE
FRAUDES Y ACTIVIDADES ILÍCITAS
- Fraudes corporativos
- Fraude documentario
- Lavado de activos
- Empresas fachada
- Fraudes contables y de estados financieros
5. INTRODUCCIÓN A LAS TÉCNICAS DE INVESTIGACIÓN DE FRAUDE
- Metodología de la investigación
- Obtención de evidencia
- Técnicas de interrogación y toma de declaraciones
- Informe de investigación
- Programa y control antifraude
6. ASPECTOS JURÍDICOS Y HERRAMIENTAS LEGALES DE LA AUDITORÍA FORENSE
- Fundamentos básicos de criminalística
- Dactiloscopia, grafología,
- Extinción de dominio
7. INFORMÁTICA FORENSE
- Introducción
- Importancia
- Objetivos
- Investigación tecnológica
- Evidencia digital
- La investigación del fraude informático
